La IA, una oportunidad para desbloquear el ahorro fiscal
El Impuesto al Valor Añadido (IVA) u otros impuestos indirectos son un desafío significativo para las empresas, y sobre todo para las que operan en diferentes mercados. Tecnologías emergentes como la Automatización o la Inteligencia Artificial (IA) se presentan como una oportunidad frente al reto de reclamar impuestos de forma efectiva y asegurar con ello su cumplimiento.
Según una reciente investigación de SAP Concur, el IVA es el sistema tributario predominante en más del 85% de los países. Sin embargo, recuperar dicho IVA no es tarea fácil, a pesar de que muchos países han establecido procedimientos para solicitar su devolución. En muchas ocasiones el problema radica en que los equipos financieros no se encuentran familiarizados con estos procedimientos y que suelen variar, significativamente, de país en país.
Las industrias con mayor complejidad son aquellas que realizan mayores viajes a distintos mercados y las que trabajan con compras de alto valor y a gran escala, por ejemplo, las de ingeniería, tecnología y retail. En ellas, las áreas financieras pueden pasar por alto la recuperación del IVA en determinados países, lo que conlleva una oportunidad perdida por los impuestos no reclamados.
Adoptar la Inteligencia Artificial y el aprendizaje automático puede ayudar a los líderes financieros a agilizar y optimizar los procesos fiscales, facilitando de este modo la presentación y revisión de reclamaciones. Esto no solo reduce los gastos asociados a la contratación de expertos en IVA para cada región, sino que también asegura la capacitación de los empleados para gestionar reclamaciones del IVA en diferentes entornos globales y de manera efectiva.
Sin embargo, no hay que dejar de lado el punto de vista humano a la hora de establecer objetivos, interpretar resultados y tomar decisiones, sin el cual el uso de la tecnología inteligente puede ver mermada su eficiencia.
El constante flujo de regulaciones globales también plantea un desafío creciente para los líderes financieros, especialmente en lo que se refiere a los viajes de negocio. Factores como el teletrabajo han provocado ajustes en las regulaciones del IVA y plazos fiscales. Estos cambios regulatorios han expuesto a las empresas a ciertos riesgos y alterado también los patrones de gasto de los empleados, lo que ha llevado a un aumento de las implicaciones fiscales.
Dado que no se puede predecir el futuro, ni anticiparse a cómo nuestros entornos pueden afectar a las regulaciones, las empresas deberían centrarse en priorizar soluciones de base tecnológica que ayudan al cumplimiento y a la recuperación del IVA (doméstico e internacional) para mitigar eficazmente los riesgos y mantenerse actualizadas respecto a las cambiantes regulaciones a nivel global. Esto es fundamental a la hora de desarrollar planes de contingencia a la hora de mitigar riesgos asociados a la incertidumbre regulatoria o a los cambios en las leyes fiscales.
Una reclamación eficiente del IVA requiere una estrategia multifacética. Aprovechar las tecnologías modernas, con un enfoque humano, puede ayudar a los líderes financieros a comprender las complejidades fiscales y abordarlas de manera proactiva. Por ello, la tecnología inteligente será crucial para optimizar la gestión de datos del IVA, mejorar la transparencia y mitigar riesgos.
JOÃO CARVALHO
HEAD OF SAP CONCUR SOUTHERN EUROPE, MIDDLE EAST AND AFRICA